Kommunstyrelsen föreslår att delårsrapporten för 2026 godkänns

Kommunstyrelsen i Sävsjö kommun föreslår att kommunfullmäktige godkänner delårsrapporten per den 31 augusti 2026. Rapporten visar att kommunen är på väg mot ett prognostiserat årsresultat på –7,8 miljoner kronor, vilket är betydligt sämre än budget.

Förslag till beslut

Kommunstyrelsen har behandlat kommunens delårsbokslut för 2026 och föreslår att kommunfullmäktige godkänner delårsrapporten per den 31 augusti 2026. Det slutliga ställningstagandet görs av kommunfullmäktige vid ett senare möte.

Bakgrund

I delårsrapporten redovisar Sävsjö kommun ett resultat på +1,8 miljoner kronor fram till och med den 31 augusti 2026. När effekten av förändringen i semesterlöneskulden rensas bort blir resultatet i stället –13,8 miljoner kronor. Helårsprognosen visar ett förväntat årsresultat på –7,8 miljoner kronor, vilket är 8,9 miljoner kronor sämre än den budgeterade nivån på +1,1 miljoner kronor.

Kostnader och finansiering

Delårsrapporten förklarar det prognostiserade underskottet med flera faktorer. En ny skatteunderlagsprognos från augusti innebär att skatteintäkter och generella statsbidrag beräknas bli 9,3 miljoner kronor lägre än budgeterat. Orsakerna är bland annat fortsatt lågkonjunktur och färre invånare än förväntat.

Socialnämnden prognostiserar samtidigt en negativ budgetavvikelse på 11,9 miljoner kronor. Avvikelsen kopplas till högre kostnader inom individ- och familjeomsorg, äldreomsorg och funktionshinderomsorg.

Samtidigt väntas kommunstyrelsen göra ett överskott på 7,2 miljoner kronor. Överskottet förklaras främst av vakanta tjänster som inte återbesatts och återhållsamhet med kostnader.

Kommunens ekonomi på koncernnivå

På koncernnivå, där även kommunens bolag ingår, visar resultatet per den 31 augusti 2026 ett överskott på 15,3 miljoner kronor. Enligt delårsrapporten bedöms samtliga tre finansiella mål kunna uppnås på denna nivå.

Tidsplan och nästa steg

Delårsrapporten ingår som en del av kommunstyrelsens uppsiktsansvar över nämnder och bolag. Nästa steg är att kommunfullmäktige tar ställning till kommunstyrelsens förslag att godkänna rapporten och därmed den ekonomiska lägesbild som presenteras.

Källa: Kommunstyrelsen, 29 september 2026, § 118.