Delårsbokslut godkänt – prognos visar minusresultat

Kommunfullmäktige i Sävsjö kommun har godkänt delårsbokslutet per den 31 augusti 2026. Prognosen för helåret visar ett resultat på minus 7,8 miljoner kronor, vilket är sämre än årets budgeterade överskott.

Bakgrund

Delårsrapporten är en del av kommunstyrelsens uppsiktsansvar över nämnder och kommunala bolag. I rapporten beskrivs både verksamhet och ekonomi för Sävsjö kommun och hela kommunkoncernen under årets första åtta månader.

Enligt rapporten visar kommunen ett delårsresultat på 1,8 miljoner kronor. När effekten av förändrad semesterlöneskuld räknas bort blir resultatet per den 31 augusti ett underskott på 13,8 miljoner kronor. Detta pekar enligt rapporten mot ett svagt helårsutfall.

Kostnader och finansiering

Helårsprognosen för 2026 landar på ett resultat om minus 7,8 miljoner kronor. Det är 8,9 miljoner kronor sämre än det budgeterade överskottet på 1,1 miljon kronor.

Nämnderna väntas tillsammans göra en negativ budgetavvikelse på 2,5 miljoner kronor, medan finansen beräknas avvika negativt med 6,4 miljoner kronor.

En viktig förklaring är försämrade skatteintäkter och statsbidrag. En skatteunderlagsprognos från augusti visar att skatteintäkter och generella statsbidrag blir 9,3 miljoner kronor lägre än budgeterat, bland annat på grund av fortsatt lågkonjunktur och färre invånare än beräknat.

Stora underskott i socialnämnden – överskott i kommunstyrelsen

Socialnämnden står för den största negativa avvikelsen med ett prognostiserat underskott på 11,9 miljoner kronor. Underskottet kopplas i rapporten till högre kostnader inom individ- och familjeomsorgen, äldreomsorgen och funktionshinderomsorgen.

Samtidigt väntas kommunstyrelsen göra ett överskott på 7,2 miljoner kronor, bland annat genom återhållsamhet och vakanta tjänster som inte återbesatts.

Koncernens läge och finansiella mål

På koncernnivå är läget starkare än för kommunen som helhet. Kommunkoncernen visar per den 31 augusti ett överskott på 15,3 miljoner kronor. Enligt prognosen kommer samtliga tre finansiella mål ändå att uppnås för helåret 2026.

Tidsplan och nästa steg

Kommunfullmäktiges beslut att godkänna delårsrapporten innebär att den nu ligger till grund för det fortsatta arbetet med att anpassa ekonomin. Rapporten ska också användas för att följa upp nämndernas åtgärder inför det kommande årsbokslutet.

Källa: Kommunfullmäktige i Sävsjö kommun, 12 oktober 2026, § 138.